股东权益知多少：知情权，你知情吗

知情权是投资者享有的一项最基本的权利，投资者小费阿姨并不是很了解这项权利。据投服中心与上交所联合发布的《投资者权益知识调查报告》显示，像小费阿姨这样的投资者不在少数，大多数投资者仅“基本了解”自身的权利，对知情权的了解程度仅为63%。 

投资者知情权 

小费阿姨很费解，到底什么是投资者的知情权，投资者对哪些信息享有知情权？小费阿姨听了邻近冯大爷的介绍，还是稀里糊涂的，于是向小钟老师寻求帮助。 

小费阿姨：老师，知情权到底是什么的权利啊？ 

小钟老师：投资者知情权是指投资者依法享有了解被投资对象等相关主体及其活动实质情况的权利。因投资者投资类型和范围不同，投资者的知情权的内容也有所不同。上市公司投资者的知情权，就是有了解所投资上市公司真实情况的权利，投资者有权要求上市公司对应依法披露的信息予以披露并进行解释。这些信息包括股票的代码、名称、行情等基本情况，招股说明书、财务会计报告等上市文件，半年度报告、年度报告等定期报告，还包括重大事件的临时报告。 

涉及公司的经营、财务或者对公司股票的市场价格有重大影响的尚未公开的内幕信息、公司掌握的商业秘密、国家秘密等则不属于投资者有权了解的内容。 

小费阿姨：这样子啊，我有个老同学移民去了日本，她买了股票也有知情权吗？和我的有什么差别吗？ 

小钟老师：也是有的。知情权，在日本也叫“知权利”，英文则是“right to know”，虽然名称有差异，但本质上没有什么差别。不过，不同国家对投资者知情权的范围则有不同的规定。如《法国商事公司法》的规定较为宽泛，知情权包括查阅公司的会计原始凭证、传票、契约书、纳税申报书、电传、书信、电话记录、电文等文件的权利；而《日本商法典》的规定则较为狭义，知情权体现为一种会计监督权，更多的是对相应账簿的查阅。 

小费阿姨：这么多法律都有规定啊，是不是知情权很重要啊？ 

小钟老师：没错，虽然各国规定的知情权范围各有不同，但知情权都是投资者享有的众多权利中的一项最基本的权利，是保障处于信息劣势的投资者合法权益的基础。投资者做出正确决策、用好其他权利都离不开知情权，知情权是基础。例如，你要买一只股票肯定要了解这只股票的代码、行情等基本情况；你要行使投票权，肯定要知道召开股东大会或临时股东大会的时间、地点等；你持有一只股票，要分析股票的成长情况，预测后续的涨跌情况，肯定要通过临时公告、财务报告等基本面分析或技术分析来判断这个股票的潜力。 

如何行使知情权 

小费阿姨：对哦，还可以看财务报告，那我去哪看啊？ 

小钟老师：这就是这个权利的关键啦，明白了自己享有知情权，更需要知道如何实现知情权。根据实现途径的差异，知情权可以分为被动知情权和主动知情权两类。被动知情权的实现，依赖于上市公司的主动信息披露，依赖于所披露信息的真实、准确、完整、及时。投资者可以通过中国证监会指定的媒体获取这些信息，包括上海证券交易所官网、深圳证券交易所官网、巨潮资讯网、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》等。 

小费阿姨：我买的那家公司好像就在我们家附近，我能到他们公司去看吗？ 

小钟老师：当然可以啦。实践中，主动知情权就表现为投资者主动查阅的权利，投资者可以与上市公司负责办理股东查阅手续的专人取得联系，提供持有公司股份的种类以及持股数量的书面文件等相关材料后，到公司住所对上市公司应披露的文件进行查阅；也可以通过上海证券交易所或深圳证券交易所官网查询披露的年报等公告信息。下面由孟博士给你介绍一下法律对知情权是怎么规定的吧。 

孟博士解读： 

我国的《证券法》、《公司法》等都对知情权的相关内容进行了具体规定。《证券法》第五十三条规定了拟上市公司应披露的文件，第六十三条规定了发行人、上市公司披露信息的质量要求，第六十五条规定了上市公司应披露的中期报告的内容，第六十六条、六十七条分别规定了上市公司年报和临时报告的内容，第六十九条规定了发行人、上市公司等因违规信披应当承担的责任，第七十条规定了信息披露的方式和途径。《公司法》第九十七条规定了股份有限公司应该置备的文件，第九十八条规定了股东的建议权和质询权。此外，中国证监会发布的《上市公司信息披露管理办法》对上市公司及其他信息披露义务人的所有信息披露行为进行了规范，涵盖公司发行、上市后持续信息披露的各项要求。 

孟博士还提醒小费阿姨，如果上市公司没有合法合规披露相应的信息，发生财务造假、信息披露不及时、未披露重大事件等违法违规案件，侵犯了投资者的合法权益，投资者可以通过行使权利、申请调解、提起诉讼等法律途径来维护自身权益。投服中心的持股行权、纠纷调解、支持诉讼等服务都可以帮助投资者维护自身的合法权益。